On le sait, la France est au sein de l’Europe le pays où la pression fiscale est la plus forte. Rien d’étonnant donc que la réduction d’impôt apparaisse en tête des préoccupations patrimoniales des Français.
La bonne nouvelle, c'est qu'il existe aujourd’hui de nombreuses dispositions légales qui permettent de défiscaliser, autrement dit de diminuer votre niveau d’imposition. Tout le travail d’analyse d’un conseiller en gestion de patrimoine sera d’identifier la ou les solutions les mieux adaptées à votre situation.
Faire des dons, investir dans des PME innovantes ou dans des forêts, acheter un appartement en loi Pinel, investir dans du matériel agricole outre-mer, louer un bien nu ou meublé, profiter de la déduction offerte par le Plan d’Epargne Retraite, etc. Les solutions de défiscalisation sont nombreuses.
Pour faire le bon choix, il est essentiel de réaliser un bilan patrimonial. Celui-ci prendra en compte la composition de votre foyer ainsi que les grandes masses de votre patrimoine. Ce sera l’occasion de faire le point sur les stratégies de gestion que vous avez déjà mises en place, ou au contraire d’en créer de nouvelles en fonction de vos objectifs et attentes résultant de votre échange avec notre conseiller. Il sera alors en mesure de vous proposer les solutions les plus adaptées à vos besoins.
La France fait partie des pays de l'OCDE où la pression fiscale est l'une des plus élevées.
La défiscalisation rassemble les actions et les investissements qui entraînent une diminution du montant de l’impôt sur le revenu. Cette défiscalisation s’effectue via des niches fiscales mises en place par l’État afin d’inciter les contribuables à investir dans tel ou tel secteur.
La défiscalisation se divise en trois sous partis, la déduction d’impôt, la réduction d’impôt et le crédit d’impôt.
La défiscalisation concerne tous les contribuables imposables. Contrairement à certaines idées reçues, il n’est pas nécessaire d’avoir des revenus très importants pour pouvoir défiscaliser. Il faut simplement être imposable et disposer d’un minimum de capacité d'endettement ou de capital afin de pouvoir répondre aux critères d’une niche fiscale.
Il existe de nombreuses solutions pour réduire ses impôts. Ces niches fiscales offrent des niveaux de défiscalisation différents. Découvrez quels sont les leviers les plus efficaces et les plus rentables pour défiscaliser..
L’immobilier est depuis toujours dans le cœur des Français. Véritable refuge de sécurité pour l’investissement, l’immobilier ne semble pas connaître la crise tant la demande de logement est importante. La crise sanitaire a ralenti les chantiers et réduit le nombre de permis de construire délivrés, il faut donc s’attendre à une offre encore plus faible dans les années à venir.
Voici les principaux moyens de défiscaliser efficacement via l’immobilier :
Lancée en 2014, la loi Pinel est prolongée jusqu'en 2024. C’est le dispositif phare du moment, car il est fiscalement très avantageux en investissant dans le neuf. En effet, la loi Pinel vous permet, en 2023, de profiter d’une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 17,5% de coût de votre investissement sur 12 ans. Le plafond maximal de cette défiscalisation est de 52 500 € au total. Elle permet également de se constituer un patrimoine et d’investir sans apport tout en préparant sa retraite via un investissement dans une zone à forte demande locative.
Le statut LMNP est un statut fiscal relatif à la location de logements meublés. Ce placement permet à tout individu d’investir dans l’immobilier locatif, afin de générer des revenus fonciers et de défiscaliser une partie de ceux-ci. Qu’il s’agisse d'un logement meublé ou d’une résidence services pour seniors ou étudiants, les avantages sont multiples pour l'investisseur.
Le déficit foncier est un mécanisme qui vise la réhabilitation des logements anciens via les travaux qui y seront réalisés. Son objectif principal est de créer une déduction fiscale sur le revenu imposable du contribuable, visant ainsi à diminuer son assiette taxable de revenus. Il peut être particulièrement judicieux pour gommer le bénéfice foncier que l’investisseur possède déjà par ailleurs. Le montant de déduction autorisé par l’administration fiscale est plus ou moins important selon le dispositif choisi.
La défiscalisation Denormandie peut être apparentée à un dispositif Pinel dans l’ancien. Vous pouvez également bénéficier de jusqu’à 21% du coût HT de votre investissement en réduction d’impôt. Cependant vous devez investir dans un logement ancien sur lequel vous allez réaliser des travaux à hauteur de 25 % pour améliorer sa note énergétique du coût total de l’investissement.
Cette loi concerne les immeubles en secteur sauvegardé et s’adresse à de très gros revenus. L’objectif est de préserver le patrimoine français en effectuant d’importantes restaurations. Elle permet de bénéficier de 30% de réduction d’impôts sur l’ensemble des travaux jusqu’à un plafond de 400 000€ étalé sur 4 ans avec une obligation locative de 9 ans.
Elle permet de réduire son impôt en déduisant la totalité du montant des travaux de rénovation réalisés sur un monument classé ou inscrit à l’Inventaire Supplémentaire des Monuments Historiques. La loi Monuments Historiques impose cependant de garder ce monument pendant au moins 15 années.
Le placement financier peut venir en complément d’une stratégie de défiscalisation ou en créer une distincte. Avec des tickets d’entrée parfois plus abordables, ils sont plus faciles à mettre en place et offrent une réduction d’impôt immédiate. Il existe deux catégories de placements :
Le PER ou plan épargne retraite est un investissement sur le long terme qui permet d’épargner de manière défiscalisée. En effet, les sommes que vous verserez dessus seront totalement déduites de votre revenu net imposable. Le Per offre un taux de rendement relativement intéressant et ne peut être récupéré que lors du départ à la retraite ou de l’acquisition d’une résidence principale.
Les Scpi ont le vent en poupe en ce moment. Ce produit financier permet d’investir dans l’immobilier de manière indirecte sans la lourdeur des démarches immobilières conventionnelles. De plus, il est possible d’investir en Pinel, en déficit foncier ou en Malraux sans avoir à gérer quoi que ce soit tout en bénéficiant des mêmes avantages fiscaux. Le rendement sera cependant légèrement inférieur en général.
Les FCPI, fonds commun de placement dans l’innovation et les FIP, fonds d’investissement de proximité permettent d’accéder à 25% de réduction d’impôt dans la limite de 12 000€ pour un célibataire et du double pour un couple seulement la première année. C’est donc un investissement défiscalisant “One Shot” qui nécessite que le portefeuille d’investissement comprenne 70% minimum de sociétés innovantes. Les parts sont alors bloquées pendant une durée de 5 ans.
L’État encourage à investir dans les forêts, c’est pourquoi il est possible de bénéficier d’une réduction d’impôt équivalente à 25% du montant investi plafonnée à 5 700 € pour un célibataire et à 11 400 € pour un couple. Soit une réduction d’impôt respective de 1425 € et de 2850 €. Il est possible de cumuler une réduction supplémentaire lorsque des travaux sont réalisés sur un bois d’au moins 10 hectares. Toujours à hauteur de 25 % des travaux engagés, le tout plafonné à 6250 € pour un célibataire et 12 500 € pour un couple.
La Lodeom, ou Loi pour le Développement en Outre-Mer, est un placement financier one shot sous la forme d’une réduction d’impôt, dont la rentabilité peut être particulièrement intéressante. Le souscripteur deviendra investisseurs au sein de SNC (société en nom collectif), achetant des machines-outils à destination de la location dans les DOM-TOM.
L'avis d'imposition est bien plus qu'un simple rappel de vos obligations fiscales, il constitue un récapitulatif de votre situation fiscale de l'année précédente et une projection des paiements à venir.
Opter pour ce barème nécessite de choisir la déclaration des frais réels lors de la déclaration de revenus, ce qui implique souvent un travail minutieux de compilation des justificatifs de dépenses liées au véhicule (tels que les frais de péage, d'entretien, d'assurance, de carburant, etc.). Le barème kilométrique de 2024 simplifie ce processus en offrant une méthode forfaitaire pour calculer l'indemnité déductible des impôts.
Si la déclaration d'impôt est chaque année un passage obligé, parfois un peu redouté des contribuables, elle permet à l’Etat de calculer les crédits ou les réductions d'impôt auxquels vous avez droit. Mais comment cela fonctionne ?
Le 16 janvier 2023, un acompte de 60 % a été versé aux bénéficiaires de certains crédits ou réductions d'impôt. Explications.
La déclaration de revenus est une tâche qui peut sembler complexe et fastidieuse pour de nombreuses personnes. Cependant, il est important de prendre le temps de bien comprendre le processus afin de minimiser les risques d'erreurs et d'optimiser ses déductions fiscales.
Dans cet article, nous allons partager 7 astuces pour bien déclarer ses revenus.
Depuis cette année, les propriétaires de résidences principale, secondaire ou locative sont tenus de déclarer l'état d'occupation de leurs biens à la Direction Générale des Finances Publiques (DGFP).
Nous allons voir pourquoi dans cet article.
Le prélèvement à la source aura amené quelques changements dans la manière de payer l’impôt sur le revenu. Parmi ceux-ci, la possibilité de choisir son taux d’imposition.
Si nous sommes nombreux à avoir conservé le taux personnalisé appliqué par défaut par l’administration fiscale, il est possible, parfois judicieux d'opter pour un taux non personnalisé.
Dans notre agence Liins Annecy, nous sommes fréquemment amenés à échanger avec des frontaliers exerçant leur activité en Suisse. Cette question est alors fréquemment posée : où dois-je payer mes impôts ?
Le lieu d'imposition dépend de plusieurs critères, que nous détaillons ici.
