Ce placement financier s’adresse aux particuliers souhaitant diversifier leur patrimoine et investir dans des actifs décorrélés des soubresauts de la Bourse, dans un objectif long terme. Il est adapté à des contribuables fiscalisés à l’impôt sur le revenu, disposant de liquidité (hors épargne de précaution) et souhaitant réduire leur imposition. Liins s’entoure du meilleur partenaire du marché, le seul disposant d’un agrément de l’AMF (Autorité de Marché financier).
Trouver et gérer seul une forêt est une activité complexe, qui nécessite par ailleurs de mettre à disposition des fonds importants. Pour investir dans cet actif, il est donc plus simple d’acquérir des parts des Groupements Forestiers. Ce qui permet par ailleurs d’investir dans plusieurs forêts, et donc de mutualiser les risques.
Un groupement Foncier d'Investissement est une Société Civile à vocation forestière ayant pour objet la conservation ou la gestion d'un ou plusieurs massifs forestiers. Les associés de ce groupement Foncier confient la gestion des actifs (les forêts) et la gestion administrative et financière à un gérant.
Les revenus sont issus de la coupe de bois, constituant le rendement annuel. Par ailleurs, la valeur de l’investissement sera liée à l’évolution du prix des forêts à l’hectare. Si la hausse n’est pas garantie, les acteurs parient sur une progression sensible des prix dans les années futures. Pour cela, les raisons sont multiples :
L’investissement dans un GFI est un placement de long terme. Vous pouvez d’ailleurs conserver vos parts aussi longtemps que vous le souhaitez, et les céder par la suite à vos enfants, la fiscalité dans le cadre de la transmission étant particulièrement attractive.
En investissant dans un GFI, vous bénéficiez d’une réduction de votre IR à hauteur de 18% du montant investi dans la limite d’une souscription de 50 000€ pour une personne seule et 100 000€ pour un couple. En contrepartie, votre investissement est bloqué pendant 5 ans et demi et vous acceptez un risque de perte en capital.
Ce placement entre dans le cadre du plafonnement des niches fiscales (fixé à 10 000€). Mais l’excès investi est reportable sans contrainte sur les 4 années suivantes.
*Art. 199 terdicies 0-A du CGI
Si vous êtes redevable de l’IFI, sachez que l’assiette taxable de votre investissement dans un GFI ne portera seulement que sur 25% de sa valeur.
L’investissement dans un GFI est un outil intéressant en termes de transmission de patrimoine. En effet, en cas de donation ou de succession et à partir de 30 000€ de souscription, seulement 25% des parts seront soumises aux droits de transmission, sans limite de montant et sans contrainte de durée de détention, en contrepartie d’un engagement de gestion durable des forêts pendant 30 ans pris par le Groupement Forestier.
Si la plupart des Groupements Forestiers sont assurés contre les risques de tempête et d’incendie, ils peuvent être confrontés à d’autre risques plus spécifiques : risques phytosanitaires, valeur du cours du bois… il n’y a donc pas de garanties en termes de capital ou de performance.
La liquidité de ce placement est limitée (il faut conserver les parts au moins pendant 5 an et demi).
Historiquement, le rendement d'une Forêt se situe en général aux alentours de 2%. Par ailleurs, la valeur des forêts a augmenté régulièrement avec la pousse des peuplements et l'évolution du prix à l'hectare (environ 3 % par an depuis plus d'une dizaine d'années). La performance globale est historiquement de l'ordre de 4 % par an depuis une quinzaine d'années, en additionnant le rendement et l'appréciation du capital. Bien sûr, les performances passées ne présagent pas des performances à venir.
Premier investisseur forestier privé : 11.000 hectares gérés, répartis sur plus de 70 forêts partout en France
Outil de gestion patrimoniale pour plus de 4.500 investisseurs privés et institutionnels
Seuls groupements à disposer d’un visa de l’Autorité des Marchés Financiers
20 millions de collecte sur les GFI en 2019
